国家政务服务投诉与建议

东山区人民政府

（2017年12月23日）

各位代表：

现将2017年全区预算预计执行情况草案和2018年预算预计情况草案提交大会，请予审议。

一、2017年预算预计执行情况

2017年区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，在区政协的民主监督下，认真贯彻落实党的十八届六中全会精神和区委的会议精神，以习近平总书记系列重要讲话为指引，结合“两学一做”及“学走改促”教育活动，坚持以经济建设为中心，以依法理财为原则，着力深化财政改革，着力做好调结构、促增长、惠民生、促发展等工作。努力克服一系列政策性减收增支因素给财政工作带来的巨大压力，狠抓开源节流，较好地完成了年度预算工作，实现了保工资、保运转、保重点的工作目标，为我区的发展和稳定提供了强有力的财力保障。

在2016年12月20日东山区第十四届人民代表大会第一次会议上所做的《关于东山区2016年预算预计执行情况（草案）和2017年预算预计情况（草案）的报告》中，东山区2017年财政收支预算安排是指导性的，经省财政厅批复后，区政府在区第十四届人大常委会第一次会议上提交了《关于东山区2017年财政预算方案（草案）的报告》并获通过，2017年全口径财政收入为17,430万元，公共财政支出预算为12,153万元。

因今年前五个月一般公共预算收入完成3,198万元，仅能保证职工工资和办公所需基本公用经费，2016年13个月工资及车补均未发放，区政府在区第十四届人大常委会第  三次会议上提交了《关于2017年动用预算稳定调节基金预算调整方案的报告》并获通过，2017年公共财政支出预算为12,218万元。

由于2016年国家对税收分享比例进行了改革，我市税收收入分享改革实施方案（试行）今年已经下发，但未确定税收返还计算方法，今年报告中的计算方法均按2015年财政体制计算。

2017年全区全口径财政收入预计完成20,500万元，完成预算的117.6%，同比增长54.1%。其中：公共财政预算收入预计完成8,600万元，完成预算的160.3%，同比增长69.9%；上划收入预计完成11,900万元，完成预算的98.6%，同比增长44.4%。

按《预算法》第六十六条的规定，各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。2017年我区一般公共预算收入超收3,234万元，全部补充预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算支出。因此全区财政支出预计完成16,022万元，同比下降4.1%，扣除专项财政支出预计完成12,218万元，同比下降2.1%。

公共财政预算收入具体预计完成情况：增值税4,390万元，完成预算的115.5%，同比增长104%；营业税44万元（今年全面实行营改增,2017年预算时未安排），同比下降95.8%；企业所得税1,120万元，完成预算的127.9%，同比增长35.6%；个人所得税180万元，完成预算的81.8%，同比下降13%；房产税90万元，完成预算的44.1%，同比下降53.4%；车船税6万元，完成预算的100%，与上年同期持平；契税14万元，完成预算的36.8%，同比下降60%；资源税900万元；印花税70万元；城镇土地使用税340万元；土地增值税83万元；非税收入1,363万元，完成预算的619.5%，同比增长131.8%。资源税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税是今年税收分享体制改革，我区新增加的收入科目。

公共预算支出具体预计完成情况：一般公共服务支出4,255万元，同比下降18.5%，扣除专项同比下降18.2%；公共安全支出1,567万元，同比增长3.2%，扣除专项同比增长27.4%；文化体育与传媒支出91万元，同比增长68.5%，扣除专项同比增长2.6%；社会保障和就业支出3,243万元，同比增长10.2%，扣除专项同比增长2.8%；医疗卫生支出2,122万元，同比下降11.8%，扣除专项同比增长8.3%；节能环保支出39万（上级拨付专项）;城乡社区事务支出771万元，同比下降11.4%，扣除专项同比下降7.9%；农林水事务支出2,167万元，同比增长22.4%，扣除专项同比增长3.2%；交通运输支出48万元（上级拨付专项）;资源勘探电力信息等事务支出1,274万元，同比增长43.3%；住房保障支出445万元，同比下降47.4%，扣除专项同比下降17.6%。

依据2015年财政体制计算，全区公共财政预算收入8,600万元，加税收返还1,617万元，加专项补助资金9,955万元，收入总计为20,172万元；全区公共财政预算支出16,022万元，补充预算稳定调节基金3,234万元，体制上解129万元，专项补助资金结转787万元，全年预算收支平衡。

由于目前预算年度尚未结束，本次提交审议的2017年度预算执行情况均为预计数，与2017年度财政决算数可能有差异，待2017年度财政决算完成后，将重新提交区人大常委会审批。

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，经济发展持续向好，煤矿企业正常开工生产，煤炭价格同比上涨，虽然受全面实行营改增、增值税税率下调等政策性减收因素的影响，我区财政收入还是圆满地完成了全年预算。但重点领域和刚性支出需求压力较大，收支矛盾仍然十分突出，面对这些困难和问题，我们将通过加快经济发展、深化财政改革等措施，增强综合经济实力，继续牢固树立过紧日子的思想，把更多的财力用在为人民谋实事、办好事上来。回顾一年来的财政工作，在2017年预算执行中主要做了以下五方面的工作：

（一）凝心聚力抓征管、确保实现经济增长

区委、区政府高度重视财税工作，年初根据各基层单位的实际税源情况，将收入目标分解落实到各基层单位。各级财税部门把组织收入作为全部工作的重中之重，抓落实、抓督查。税务部门通过推进纳税服务体系建设，全面提升征收工作的精细化管理水平，进一步加大税收征管力度，加强税源监控，强化税收稽查，切实做到应收尽收，2017年共清缴欠税1,200万元。同时加强非税收入的管理，做到全部上缴入库。

（二）精打细算保民生、促进社会和谐稳定

始终坚持情系民生、服务基层的理财观，积极调整支出结构，千方百计筹措资金，持续加大民生投入，提高民生保障水平，促进社会和谐稳定。一是全力支持养老保险体系进一步完善，投入资金970万元，保证全区养老金按时发放。二是全力支持医疗卫生保障体系不断完善，投入资金135万元，用于新农合筹资匹配，全年共报销医疗费1,164万元，有效解决了农民看病难、看病贵的问题；投入资金196万元，支持公共卫生服务体系建设，全面落实基层卫生机构基本药物制度。三是全力支持三农工作，落实各项惠农补贴政策，按政策要求将各项惠民补贴资金及时足额发放到农户手中，全年共发放耕地地力保护补贴1,544万元，玉米和大豆补贴资金3,710万元。四是积极向上争取资金，用于新农村建设、水稻大棚建设、农村公路建设等，支持了现代农业的发展。

（三）主动适应新常态、筹措资金促进发展

紧紧围绕建设“三地两园”发展目标，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能，进一步加大财政支持力度，保障各项重点支出。一是大力支持城市建设，投资423万元建成从矿史馆到园区内及兴华村供水管线安装工程，解决了工业园A区企业及兴华村村民饮用水问题；二是大力支持招商引资工作，投资394万元平整工业园A区场地，解决了进驻园区企业的后顾之忧；三是大力支持环境卫生工作，投资205万元为区环卫站购置清雪设备，做到冰雪清理及时、干净，方便居民出行。

（四）大胆创新抓改革、提高财政管理水平

按照科学化、精细化的管理要求，继续深化部门预算、国库集中支付等改革，把深化改革、创新管理，作为提升管理水平的关键。一是创新人大监督模式，实行财政国库集中支付系统与区人大联网，区人大可以实时了解财政支出从申请、审批到拨付的全过程，促进财政及预算单位把预算编制好、执行好，把财政资金管理好、使用好，确保贯彻落实好党和国家的路线、方针、政策。二是进一步深化预算管理改革，积极推进综合预算，进一步细化部门预算编制，完善基本支出定额标准，增强预算编制的完整性和准确性。三是强化公开管理，进一步推进部门预决算和“三公”经费信息公开，共公开部门预算表格21张，公开范围更广、内容更细、形式更规范。四是为更加全面地反映政府财务状况和运行情况，加强政府资产负债管理、预算管理及绩效管理，2017年进行了政府综合财务报告的编制工作，为财政中长期可持续发展提供信息支撑。

（五）强化监管求规范、提高资金使用效益

按照“讲规范、重监管、求绩效”的工作思想，确保财政资金使用安全高效。一是加强财政支出监督管理，以制度建设为突破，进一步增强资金使用的规范性，坚决压缩一切弹性支出，利用国库集中支付系统，加强对“三公”经费的监管，使“三公”经费控制在同期支出规模以下，减少奢侈浪费，降低行政运行成本。二是加强政府采购工作，进一步规范采购行为，加强采购监管，不仅节约了资金，也提高了资金使用的透明度。三是加强支农惠农资金监管，建立健全资金监管办法，对所有涉农资金进行了财政监督检查，提高了资金使用的规范性。四是加强国有资产监管，坚持管资金与管资产并重的原则，依托行政事业单位资产管理系统，进一步加强国有资产管理。对我区所属预算单位的固定资产情况进行全面清查，为优化配置奠定了基础。

各位代表，2017年我区财政运行基本平稳，但在财政工作中还存在一些不容忽视的问题，如财政增收面临的不确定因素较多，持续增长乏力，财政收入以资源型产业为主，财政收支矛盾依然突出等等，在今后的工作中，我们将通过培植新财源、加快经济发展、深化财政改革、积极筹措资金等切实有效的措施，努力加以解决。

二、2018年预算预计安排情况

2018年预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大报告精神，以新时代中国特色社会主义思想为导向，主动适应经济发展新常态，加快建立现代财政制度，以提高财政经济增长质量为中心，以“稳增长、促改革、调结构、惠民生”为目标，认真贯彻积极稳健的财政政策，牢固树立“过紧日子”的思想，严控“三公”经费，开源节流，优化财力配置，确保完成全年财政预算任务。

2018年全区预算预计安排如下：

2018年根据我区实际情况，综合考虑各种收支增减因素，按照积极稳妥的原则，全口径财政收入安排22,600万元，其中：公共财政预算收入9,000万元，上划收入13,600万元。按2015年财政体制，全区公共财政预算收入9,000万元，加税收返还1,617万元，加专项补助5,978万元，减体制上解129万元，当年可用财力为16,466万元，按照收支平衡的原则，当年一般预算支出安排16,466万元。

全区公共财政预算主要收入项目预计安排如下：

增值税5,580万元，同比增长25.8%；企业所得税1,200万元，同比增长7.1%；个人所得税190万元，同比增长5.6%;资源税950万元，同比增长5.6%;房产税90万元，与同期持平；印花税70万元，与同期持平；城镇土地使用税350万元，同比增长2.9%;土地增值税85万元，同比增长2.4%;车船税6万元，与同期持平；契税14万元，与同期持平；非税收入465万元，同比下降65.9%。

全区公共财政预算主要支出项目预计安排情况如下：

一般公共服务支出安排7,666万元（含人大代表和政协委员活动经费24万元），同比增长80.2%，扣除专项同比增长77%；公共安全支出安排556万元，同比下降64.5%，扣除专项同比下降87.5%（检法两院上划省院）；科学技术支出安排31万元；文化体育与传媒支出安排50万元，同比下降45.1%，扣除专项同比增长25%；社会保障和就业支出安排2,336万元，同比下降28%，扣除专项同比增长6.9%；医疗卫生支出安排1,781万元，同比下降16.1%，扣除专项同比增长14.5%；城乡社区事务支出安排1,137万元，同比增长47.5%；农林水事务支出安排1,112万元，同比下降48.7%，扣除专项同比增长53.6%；资源勘探电力信息等事务支出安排872万元，同比下降31.6%；住房保障支出安排525万元，同比增长18%，扣除专项同比增长10.5%；预备费400万元（按预算法规定安排）。按照2015年财政体制计算，2018年全区预算收支安排平衡。

以上全区2018年收支预算安排是指导性的，待经省财政厅批复后，再及时报区人大常委会备案。

三、锐意进取、埋头苦干、全面完成2018年财政预算任务

2018年我区经济发展所面临的形势依然非常严峻，财政改革发展任务十分繁重，财政收支矛盾更加突出。因此，我们要超前谋划，充分发挥财政调控职能，狠抓增收节支，大力压缩一般性支出，集中财力保民生、促发展。

（一）强化支撑、增收节支促发展

首先要做好增收文章，广开财源。一要支持园区发展壮大，多渠道筹集资金，支持园区基础设施建设，进一步完善功能，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。二要改善收入结构质量，把调结构、提质量作为财政增收的指导思想，加大招商引资力度，培育新的经济增长点，继续贯彻落实市委市政府提出的“资源型城市转型攻坚三年行动计划”，争取引进一批发展前景好的项目，为我区经济结构调整和可持续发展奠定基础。三要进一步加强对重点行业、重点税源的监控与分析，及时掌握税源和税收变化情况，增强组织收入的主动性。四要坚持依法治税，强化税收征管，加大税收专项检查力度，堵塞税收流失漏洞，做到应收尽收。五要依法加强非税收入征管，严格收支两条线，拓宽财政增收渠道。

其次要做好节支文章，精打细算。一要坚持有保有压，科学安排预算，把有限的财力更多地用于民生建设和服务发展上，确保重点项目支出保障到位。二要依托预算加强支出管理，严禁无预算拨款，进一步增强危机意识，树立过紧日子思想。三要加强财政监管，优化支出结构，大力压缩“三公”经费，努力降低行政运行成本。

（二）强化保障、增加人民获得感

始终坚持以人为本、富民为先的用财理念，全力保障改善民生，统筹兼顾，协调推进城乡发展。认真落实民生兜底保障各项财政政策，更大力度支持办好民生实事，让辖区居民能享受到改革的成果。一是进一步巩固城乡居民社会养老保险制度全覆盖成果。二是继续推进医药卫生体制改革，推动医疗基本公共服务均等化。三是继续加大对文化事业的投入力度，不断丰富人民群众的业余文化生活，提高居民的幸福指数。四是全面落实各项强农惠农富农政策，多渠道促进农民增收，积极向上争取资金，加大对现代农业、农业基础设施、农村公共事业发展的投入力度，改善农村生产生活条件。

（三）强化创新、持之以恒推改革

围绕加快建立现代财政制度，在预算管理、资金分配、理财思路、财政监督等方面，坚持改革创新，逐步构建和完善科学的财政管理体系。一是积极应对税制改革，密切关注国家税制改革动向，深入调研，主动应对，进一步完善税收制度，构建地方税收体系，有序推进各项改革，逐步建立现代财税新机制。二是进一步完善预算管理，严格按照预算安排支出，努力做到所有预算支出都有科学的程序和标准的流程。三是进一步深化国库集中支付制度改革，健全公务支出管理制度，推进公务卡制度改革，推进预算单位会计电算化改革。四是进一步完善资金监管制度，建立健全事前审核、事中监控、事后评价的监督机制，对重点项目、专项资金全过程监督，有效提高财政资金使用的规范性，提高财政资金的使用效益。五是进一步加强制度建设，继续完善政府采购、国库集中支付、会计电算化制度，继续加大审计监管力度，确保财政资金规范安全高效运行。

各位代表，2018年财政工作任务十分艰巨，责任重大，我们将认真贯彻落实党的十九大报告精神，在区委的正确领导下，自觉接受人大的指导和监督，虚心听取政协的意见和建议，不忘初心，牢记使命，以时不我待、只争朝夕的精神，奋力开创财政改革发展新局面，确保圆满完成财政预算任务，为决胜全面建成小康社会、建设幸福东山做出新的更大的贡献。